? Notions de base de la déclaration de revenus
Le Canada applique un régime d'autodéclaration : chaque année, vous devez déclarer vous-même vos revenus de l'année précédente. Date limite :Le 30 avril de chaque année(le 15 juin pour les travailleurs autonomes, mais tout impôt dû doit tout de même être payé avant le 30 avril).
- Même si votre revenu est nul (par exemple l'année de votre arrivée), une déclaration vous permet d'obtenir le crédit pour la TPS/TVH et l'Incitatif à agir pour le climat (dans certaines provinces)
- Pour la première déclaration de revenus, il est conseillé de la remplir sur papier, puis de passer à un logiciel gratuit les années suivantes
- Le numéro d'assurance sociale (NAS) est une condition essentielle pour produire une déclaration de revenus
? Quels documents devez-vous préparer?
| Nom du document | D'où cela provient | Usage |
|---|---|---|
| Formulaire T4 | Employeur (envoyé avant la fin février) | Déclaration du revenu d'emploi |
| T2202 (frais de scolarité) | Le système étudiant de l'école | Crédit d’impôt pour frais de scolarité |
| T5 (revenus d'intérêts) | Banque | Intérêts du compte d'épargne |
| Reçu de REER (RRSP) | Établissement financier | Déduction fiscale pour cotisation à un REER |
| Reçu de loyer | Propriétaire | Déductible d'impôt dans certaines provinces |
| Notice of Assessment | CRA (avis de cotisation de l'année précédente) | Comme référence pour la déclaration de l'année suivante |
? Outil gratuit de déclaration de revenus : Wealthsimple Tax
C'est le logiciel de déclaration gratuit le plus utilisé actuellement par les nouveaux arrivants et les étudiants. Il s'agit d'un logiciel NETFILE homologué par l'ARC, son interface est conviviale et il est totalement gratuit (un pourboire est facultatif).
Étapes de la déclaration de revenus
- Se rendre wealthsimple.com/en-ca/tax Créez un compte gratuit
- Saisissez votre NAS, votre date de naissance et la province où vous résidiez au Canada le 31 décembre 2025
- Téléversez ou saisissez manuellement les renseignements des formulaires comme le T4
- Le logiciel calcule automatiquement le remboursement ou le montant à payer
- Soumettez directement à l'ARC au moyen de NETFILE
- Le remboursement est généralement versé dans votre compte bancaire en 2 semaines
? Quels remboursements les nouveaux arrivants peuvent-ils recevoir?
1. GST/HST Credit
Crédit de remboursement destiné aux résidents à revenu faible ou moyen.Il suffit de produire votre déclaration pour en faire la demande; aucun formulaire de demande distinct n’est requis. Environ 496 $ par an pour une personne seule, 650 $ pour un couple, et 173 $ par enfant. Versé une fois par trimestre (en janvier, avril, juillet et octobre).
2. Remise canadienne sur le carbone (Canada Carbon Rebate) (certaines provinces)
Les résidents de l'Alberta, de la Saskatchewan, du Manitoba et de l'Ontario peuvent recevoir chaque trimestre un remboursement de la taxe carbone, soit environ 250 à 380 $/an pour une personne seule.
3. Ontario Trillium Benefit (si vous habitez en Ontario)
Avantages combinant l'aide au loyer, la subvention énergétique du Nord de l'Ontario et le crédit de taxe de vente de l'Ontario. Plus votre revenu est faible, plus vous recevez.
4. Crédit d'impôt pour l'action climatique de la Colombie-Britannique (si vous habitez en Colombie-Britannique)
447 $ par année pour une personne seule, 893 $ pour un couple. Versé chaque trimestre.
Xiaoming est arrivé de Taïwan à Vancouver en mars 2025 pour un programme vacances-travail, et a travaillé dans un restaurant jusqu'en décembre.
Revenu annuel : 22 000 $ (avant impôt)
Impôt déjà retenu par l'employeur : 1 840 $
Remboursement après déclaration : 1 240 $ (impôt fédéral + impôt provincial de la C.-B.)
Plus le crédit pour la TPS de 496 $ + le crédit climatique de la C.-B. de 447 $
Remboursement d'impôt + prestations totalisant plus de 2 183 $ — Si vous ne produisez pas de déclaration, vous perdez tout.
⚠️ Erreurs courantes des nouveaux arrivants
- Croire qu'on n'a pas à déclarer parce qu'on n'a eu que quelques mois de revenus: même si vous n'avez travaillé que 3 mois au Canada, le revenu gagné durant cette période doit être déclaré
- Oublier de déclarer vos actifs étrangers à Taïwan. Une fois résident fiscal au Canada, si vos biens étrangers dépassent 100 000 $ CAD, vous devez les déclarer au moyen du T1135 (ce n'est pas une imposition, seulement une déclaration).
- L'attente d'un T4 manquant: l'employeur doit remettre le T4 avant la fin février; si vous ne l'avez pas reçu, communiquez avec les RH ou consultez MyAccount
? Comment créer un compte Mon dossier auprès de l'ARC?
Mon dossier de l’ARC (CRA My Account) est le portail officiel pour gérer vos impôts au Canada : vous pouvez y consulter l’état de votre déclaration, l’avancement de votre remboursement et faire des demandes de prestations. Méthode d’inscription :
- Se rendre canada.ca/en/revenue-agency → Sign in/Register
- Pour la première connexion, vous devez vérifier votre identité à l'aide de l'avis de cotisation (NOA) de l'année précédente
- Vous pouvez aussi créer un compte GCKey auprès de Service Canada
❓ Questions fréquentes sur la déclaration de revenus
Je ne suis au Canada que depuis six mois; dois-je faire une déclaration de revenus?
Oui. Dès que vous gagnez un revenu au Canada ou que vous souhaitez demander le crédit pour la TPS/TVH, vous devez produire une déclaration. Même sans revenu, produire une déclaration vous permet d'obtenir des crédits de remboursement.
Wealthsimple Tax est-il vraiment gratuit? Y a-t-il des limites?
Oui, c'est entièrement gratuit. La seule limite, c'est que les investissements complexes ou la déclaration d'actifs à l'étranger nécessitent une mise à niveau vers la version payante; mais la situation habituelle des nouveaux arrivants en programme vacances-travail reste dans les limites de la version gratuite.
Quelles sont les conséquences de ne pas produire sa déclaration de revenus?
L'ARC émettra un avis de cotisation (Notice of Assessment) estimant votre impôt (souvent surévalué) et y ajoutera pénalités et intérêts. Ne pas produire de déclaration pendant longtemps peut nuire à vos demandes de prestations gouvernementales ou d'immigration.
Combien de temps après la déclaration avant d'être remboursé?
Avec une déclaration électronique par NETFILE, vous recevez habituellement votre remboursement en moins de 2 semaines, déposé directement dans le compte bancaire enregistré dans votre Mon dossier de l'ARC. La déclaration papier peut prendre de 6 à 8 semaines.
Dois-je déclarer mon compte bancaire taïwanais?
Si vous êtes devenu résident fiscal du Canada et que vous détenez à l'extérieur du Canada (y compris à Taïwan) des biens totalisant plus de 100 000 $ CAD, vous devez remplir le formulaire T1135. Il s'agit seulement d'une déclaration, pas d'une double imposition.