更新時間：2026-07-03｜資料來源：canada.ca CPP／OAS 2026 第一季官方公告、Service Canada GIS 頁面｜金額每季調整，請以官方最新公告為準
CPP、OAS、GIS 差在哪裡？
CPP、OAS、GIS 這三個縮寫常被新移民混在一起講，但其實是三套完全不同性質的制度：一個看你有沒有工作繳費、一個看你住了多久、一個看你收入夠不夠低。下面把三者的性質、資格條件分開講清楚，再補充新移民最容易誤解的地方，最後附上概念性的試算範例。
| 項目 | CPP（加拿大退休金計畫） | OAS（老年安全金） | GIS（保證收入補助） |
|---|---|---|---|
| 性質 | 強制性退休保險，類似台灣勞保 | 普遍性老年津貼，非保險 | 針對低收入長者的額外補助 |
| 主要資格 | 工作期間有繳 CPP 保費 | 年滿 65 歲、在加拿大居住達最低年限 | 已領 OAS 且收入低於門檻 |
| 是否跟收入有關 | 否，看你繳了多少、繳多久 | 否（但高收入者可能被追回，clawback） | 是，收入越低領越多，超過門檻則無 |
| 是否需要工作繳費 | 需要，是這筆錢的核心來源 | 不需要，不要求任何工作或繳費紀錄 | 不需要，但需已符合 OAS 資格 |
| 新移民要特別注意 | 工作年數短，退休後領得金額也會偏低 | 居住未滿 40 年會按比例打折 | 是三者中對低收入新移民最直接的補充 |
CPP：強制性退休保險
先看 CPP：它是強制性的，只要你在加拿大有薪工作（含大多數受僱與自僱情況），雇主與員工都要依規定比例扣繳 CPP 供款，這筆錢累積成你未來退休後的給付基礎。新移民、短期工作者（含 WHV）如果在加拿大有正職受薪工作，一般都會被扣 CPP——這不是額外選擇，是法定義務。給付金額直接跟你「繳了多少年、繳了多少錢」掛鉤，對只在加拿大工作幾年的新移民或打工度假者來說，退休後能領到的 CPP 通常只是一小部分，不會因為你是新移民就有特殊待遇或補貼。如果你之後離開加拿大，過去累積的 CPP 供款紀錄理論上仍會保留，退休年齡到了可以申請請領，實際規則（含加拿大與你國籍所在地是否有社會保障協定）建議查 Service Canada 官方頁面確認。
OAS：居住年限決定金額
OAS 則完全是另一套邏輯——它不要求任何工作或供款紀錄，資格看的是居住年限：年滿 65 歲、且年滿 18 歲後在加拿大居住累計至少 10 年，才有資格申請（部分情況下加拿大與你原本國籍所在地若有社會保障協定，海外居住年限也可能被納入計算）。給付金額則跟居住年數成正比，用「你 18 歲後在加拿大居住的年數 ÷ 40」計算比例——例如 45 歲移民加拿大、65 歲申請時累積 20 年居住，大約只能領到滿額的 50%。這對很多中年才移民的新移民是重要提醒：OAS 不會因為你符合最低 10 年門檻就領到全額，居住年數不到 40 年，金額會按比例打折。2026 年第一季（1–3 月）65–74 歲的最高月給付約 CAD $727，75 歲以上則再高約一成，實際金額每季會依物價指數調整，請以官方最新公告為準。
GIS：低收入長者的加碼補助
GIS 是疊加在 OAS 之上、專門給低收入長者的額外補助，申請前提是你已經符合 OAS 資格且正在領取。GIS 完全看收入：以單身長者為例，年淨收入（不含 OAS 本身）低於約 CAD $22,000 時，通常至少能領到部分 GIS；夫妻雙方合計收入門檻則不同（約 CAD $29,000 上下）；收入越低，GIS 金額越高，2026 年第一季單身長者最高月給付約 CAD $1,086.88（疊加在 OAS 之上）。GIS 每年都要重新根據前一年報稅資料核算，這也是為什麼就算沒有收入也要按時報稅——沒有報稅資料，Service Canada 無法核算你是否符合 GIS 資格，可能導致給付中斷。
RRSP／TFSA／FHSA／RRIF：這些不是政府退休金
這幾個常跟 CPP/OAS/GIS 一起被提到的，還有 RRSP、TFSA、FHSA、RRIF，但性質完全不同——它們是你自己選擇性存錢的節稅帳戶，不是政府退休金。RRSP（Registered Retirement Savings Plan）存入金額可以抵稅，提領時才課稅，適合預期退休後稅率較低的人；TFSA（Tax-Free Savings Account）存入時不能抵稅，但帳戶內的成長與提領完全免稅，彈性最高；FHSA（First Home Savings Account）是近年新增的首購族專用帳戶，結合 RRSP 抵稅與 TFSA 免稅提領（買房用途）的優點；RRIF（Registered Retirement Income Fund）則是退休後把 RRSP 轉換成按年提領收入的帳戶。這幾個帳戶各自的額度、規則常年更新，新移民尤其要注意 RRSP 額度是跟著「加拿大報稅收入」逐年累積的，不是一來就有滿額額度，詳細比較可參考加拿大報稅懶人包裡的 TFSA/RRSP 說明。
情境試算範例
下面用官方公告的 2026 第一季數字，抓幾個常見情境做概略試算，實際金額務必用 Service Canada 官方試算工具依個人資料計算：
| 情境 | OAS（月） | GIS（月，如符合資格） | CPP（月） | 說明 |
|---|---|---|---|---|
| 18 歲後在加拿大住滿 40 年、有完整工作繳費紀錄的長者 | 約 $727起（65–74歲） | 視收入而定，通常不符合（OAS已較高） | 依繳費年數與金額，可能接近或達最高給付 | 此為理想情況上限，多數人實際金額較低 |
| 45 歲移民加拿大、65 歲申請、住滿 20 年、退休後無其他收入 | 約打 5 折，約 $360+ | 因收入低，通常符合部分至全額 GIS | 依實際加拿大工作年數與收入計算，通常偏低 | OAS 打折但 GIS 可能補上一部分 |
| WHV／短期工作者（僅工作 1–2 年後離開加拿大） | 不符合資格（居住年限遠不足 10 年） | 不適用 | 累積少量供款紀錄，退休年齡到可申請請領累積部分 | 短期工作者主要受益是 CPP 供款紀錄留存，OAS/GIS 通常用不到 |
以上僅為概念性試算範例，不是你個人的實際金額。想精算自己的狀況，請使用 canada.ca CPP 官方試算工具 與 OAS 給付金額官方頁面。
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